交少1萬蚊稅！3月底扣稅死線前「必做1步」專家警告：小心積金易塞車失預算

慳稅攻略：每年最高節省$10,200稅款

在「扣稅三寶」中，QDAP與TVC共用每年6萬元的扣稅上限。若以本港最高稅率17%計算，納稅人每年最多可節省高達10,200元的稅款。這筆過萬元的稅金，只需在3月底前完成相關投保或供款手續即可達成，成為不少中產打工仔每年必做的財務部署。

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QDAP vs TVC：靈活性與穩定性的博弈

QDAP和TVC兩者雖同為退休儲蓄工具，但特性迥異：

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1. TVC（可扣稅強積金自願性供款）

優勢： 投資自主度高，可選股票、債券或混合基金，潛在回報較高（如股票基金年率化淨回報可達5%）。

限制： 資金靈活性低，一般須年滿65歲方可提取。

2. QDAP（合資格延期年金）

優勢： 提供穩定回報，部分產品50歲起即可領取收入，且3月旺季常有保險公司提供的額外優惠。

限制： 需穩定供款（通常為5年），若中途斷供或未滿回本期退保，可能面臨本金損失。

家庭理財教育學會會長林昶恆建議，若具備未來數年穩定供款的能力，QDAP是穩健之選；若追求高回報且資金撥款較隨意，則TVC較具彈性。

專家警告：QDAP切忌「回本即走」

針對部分投保人打算在保單到達「回本期」後立即取消以取回資金，林昶恆表示不建議。他指出，年金產品的價值在於後期滾存的回報，若過早離場，雖能享受稅務寬減，卻犧牲了長線的複利效應，浪費了產品的累積功能。除非有急迫資金需求，否則應持有至退休。

積金易平台首迎死線：預留時間避「塞車」

今年扣稅的一大變數在於「積金易」（eMPF）平台的全面啟用。由於各大受託人已悉數登陸該平台，所有TVC操作均需透過新系統進行。林昶恆提醒，新系統的操作與審核均需時，包括身分驗證、個人資料輸入及投資組合選擇等步驟。若納稅人拖延至3月底才開立帳戶，一旦因操作不熟練或系統處理延遲而錯過3月31日的入帳死線，將無法參與今個課稅年度的扣稅。

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資料及圖片來源：HKET、投委會、恒生銀行、Youtube@積金易、Canva、HKET圖片庫

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